Basisrente oder Riester: Welche Förderung passt zu Ihrer Situation?

Was unterscheidet die bisherige Riester-Förderung von Rürup?

Die klassische Riester-Förderung richtet sich an einen gesetzlich bestimmten Personenkreis, etwa rentenversicherungspflichtige Beschäftigte und Beamte mit den notwendigen Voraussetzungen. Auch mittelbare Berechtigung über einen Ehepartner kann relevant sein. Nicht jeder Selbstständige war im bisherigen System unmittelbar förderberechtigt. Eine Basisrente setzt dagegen keinen Riester-Zulagenstatus voraus.

Bei Rürup ergibt sich der Vorteil aus abzugsfähigen Beiträgen und der persönlichen Steuerberechnung. Es gibt keine feste Grund- oder Kinderzulage wie bei Riester. Für eine Familie mit geringem eigenen Beitrag können Zulagen deshalb anders wirken als für einen Selbstständigen mit hohem steuerpflichtigem Einkommen. Eine pauschale Empfehlung allein nach Berufsbezeichnung greift dennoch zu kurz.

Riester-Bestand und Basisrente im Vergleich

Der Riester-Vertrag muss anhand seines konkreten Typs geprüft werden. Eine fondsgebundene Police, ein Banksparplan und ein Wohn-Riester-Vertrag besitzen nicht dieselben Abläufe. Insbesondere bei Wohn-Riester gehören das Wohnförderkonto und die zweckgebundene Verwendung zusätzlich zur Betrachtung.

Wie berechnet sich der notwendige Riester-Eigenbeitrag?

Für die volle bisherige Zulage sind grundsätzlich 4 % des maßgeblichen rentenversicherungspflichtigen Vorjahreseinkommens erforderlich, höchstens 2.100 € einschließlich Zulagen. Die zustehenden Zulagen werden vom notwendigen Gesamtbetrag abgezogen; regelmäßig gilt mindestens ein Eigenbeitrag von 60 € jährlich. Sonderfälle und mittelbare Berechtigung müssen gesondert geprüft werden.

Die Grundzulage beträgt im bisherigen System 175 € jährlich. Für Kinder werden bei erfüllten Voraussetzungen 185 € beziehungsweise 300 € für ab 2008 geborene Kinder gewährt. Änderungen von Einkommen, Kindergeldberechtigung oder Zulagenzuordnung können den erforderlichen Eigenbeitrag verändern. Ein dauerhaft unveränderter Sparbetrag sichert daher nicht automatisch jedes Jahr die volle Förderung.

Beispiel: Familie mit zwei zulagenberechtigten Kindern

Wie groß ist der zusätzliche Rürup-Spielraum?

Für die Basisrente gilt 2026 ein allgemeiner Höchstbetrag der Basisversorgung von 30.826 € bei Einzelveranlagung beziehungsweise 61.652 € bei Zusammenveranlagung. Der verfügbare Betrag kann erheblich niedriger sein, weil gesetzliche Rentenbeiträge einschließlich Arbeitgeberanteil und Beiträge zum Versorgungswerk denselben Rahmen nutzen.

Riester und Rürup besitzen unterschiedliche Fördervorschriften. Sie können grundsätzlich nebeneinander genutzt werden, wenn die jeweiligen Voraussetzungen erfüllt sind. Das bedeutet aber nicht, dass eine möglichst hohe Einzahlung in beide Verträge automatisch sinnvoll ist. Kosten, langfristige Tragbarkeit, vorhandene Rentenansprüche und frei verfügbare Rücklagen müssen zusammenpassen.

Was ändert sich für Riester-Verträge ab 2027?

Die 2026 beschlossene Reform wird ab 1. Januar 2027 für die neuen geförderten Altersvorsorgeprodukte umgesetzt. Bestehende Riester-Verträge werden nicht automatisch gekündigt oder umgewandelt. Vor 2027 abgeschlossene Verträge können unter den bisherigen Förderbedingungen weitergeführt werden. Der Fortbestand ist deshalb ein eigener Vergleichsweg und kein bloßer Übergangsfehler.

Daneben kann bei einem bestehenden Vertrag durch Erklärung gegenüber dem Anbieter ein Wechsel in die neue steuerliche Förderung unter Beibehaltung der sonstigen Konditionen möglich sein. Die Wahl der neuen Förderung ist unwiderruflich. Ein Übertrag in ein neues Produkt ist wiederum eine andere Entscheidung. Prüfen Sie diese Wege getrennt: Förderwechsel, Produktwechsel und einfache Fortführung haben nicht zwangsläufig dieselben Kosten oder Garantien.

Neue Förderung: Welche Zahlen sind für den Vergleich wichtig?

Ein vollständiger Vergleich berücksichtigt zusätzlich Kinderförderung, Steuerberechnung, Kosten und Auszahlungsregeln. Die Grundzulage allein ist kein Urteil über den besseren Vertrag. Einzelheiten zur neuen Produktwelt finden Sie im Vergleich Basisrente oder Altersvorsorgedepot. Hier steht die Entscheidung über Ihren bestehenden Riester-Vertrag im Mittelpunkt.

Warum eine vorschnelle Riester-Kündigung teuer sein kann

Eine schädliche Verwendung kann die Rückzahlung gewährter Zulagen und Steuervorteile auslösen. Dazu kommen mögliche Vertragskosten und der Verlust vorhandener Garantien. Eine Beitragsfreistellung ist davon zu unterscheiden: Sie beendet neue Einzahlungen, ohne automatisch dieselben Folgen wie eine vollständige Auszahlung zu haben. Fortlaufende Gebühren und eine niedrigere spätere Rente bleiben trotzdem wichtig.

Fordern Sie vor einer Änderung den aktuellen Vertragswert, garantierte Rentenleistungen, bisherige Förderbeträge und Kosten der jeweiligen Option an. Bei einer Übertragung muss außerdem feststehen, welcher Betrag tatsächlich beim neuen Anbieter ankommt. Ein altes Testsiegel oder eine enttäuschende Prognose ersetzt diese konkrete Rechnung nicht.

Wann ergänzt die Basisrente einen Riester-Bestand?

Rürup kann zusätzlichen lebenslangen Rentenbedarf decken, wenn der Beitrag langfristig tragbar ist und noch nutzbarer Sonderausgabenraum besteht. Ein vorhandener Riester-Vertrag kann daneben aus anderen Gründen sinnvoll bleiben, etwa wegen konkreter Zulagen oder bereits vereinbarter Leistungen. Beide Verträge sollten jedoch nicht dieselbe Versorgungslücke doppelt zählen.

Geben Sie bei Ihrer Anfrage zur Basisrente an, ob bereits Riester besteht und welche zusätzliche Sparrate vorgesehen ist. Verglichen werden sollten die zusätzliche Rente nach Kosten, die tatsächliche heutige Steuerwirkung und die spätere Besteuerung. Die Entscheidung über den Altvertrag wird dadurch nicht vorweggenommen. So lässt sich ergänzende Vorsorge planen, ohne vorhandene Ansprüche ungeprüft aufzugeben.